Hallan millonarios desvíos en Universidad de Seguridad

La Auditoría Superior del Estado (ASE) entregó  al Congreso Local  a finales de febrero pasado el Informe Individual de la auditoría a la USJT en la que solicitó la comprobación y/o justificación de millonario gasto del erario.

 En la larga lista de irregularidades la ASE señaló un mal registro de ingresos, falta de evidencia documental de ajustes en contabilidad, “brincos” de  autorización del Órgano de Control Interno y Junta de Gobierno, irregularidades en la lista de Deudores Diversos por  Cobrar a Corto Plazo, duplicidad de remuneraciones y prestaciones al personal, de los conceptos de sueldos,  compensaciones, bonos, estímulos económicos, extraordinarios, falta de acreditacion de  la autorización del Catálogo  de Categorías y Tabulador deSueldos, asi como la ausencia de justificación de  los trabajos realizados por los  mismos, documentación justificativa insuficiente para acreditar que los procesos de contratación en arrendamiento de  maquinaria, asi como falta de documentación justificativa para la entrega de apoyos sociales.

Entre otras insuficiencias administrativasque generaron observaciones a la USJT y la solcitud de la documentación comprobatoria y justificativa que acredite el destino del recurso público.

La auditoría solicitó la comprobación y/o justificación de un millonario monto de la USJT durante el ejercicio fiscal 2021.

Entre otros:

-Los anexos, las actas de entrega – recepción y documentos establecidos correspondientes a ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros Ingresos.

-La información contable presentada en el Estado de Situación Financiera del Rubro de Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes, de la cuenta 1122-73 Ingresos por prestación de servicios de entidades paraestatales, por el saldo al 31 de diciembre de 2021, de $41,727,962.18 (Cuarenta y un millones setecientos veintisiete mil novecientos sesenta y dos pesos 18/100 M.N.), por los cuales $35,550,450.00 (Treinta y cinco millones quinientos cincuenta mil cuatrocientos cincuenta pesos 00/100 M.N.),no presento evidencia documental de ajustes en contabilidad, autorización del Órgano de Control Interno y Junta de Gobierno; y por $6,177,512.18 (Seis millones ciento setenta y siete mil quinientos doce pesos 18/100 M.N.), no presentó la integración de la información y documentación, asi como evidencia documental de las gestiones realizadas para su recuperación.

–De la cuenta 1123 Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo por $177,013.36 (Ciento setenta y siete mil trece pesos 36/100 M.N.), no presentó evidencia documental de gestiones realizadas para su recuperación, o en su defecto la autorización de su cancelación.

–Del Rubro Cuentas por Pagar a Corto Plazo por $15,203,863.05 (Quince millones doscientos tres mil ochocientos sesenta y tres pesos 05/100 M.N.), no presentó evidencia documental de gestiones realizadas, convenios o acuerdos celebrados para su pago.

-Del análisis a los registros contables por remuneraciones y prestaciones al personal, de los conceptos de sueldos, compensaciones, bonos, estímulos económicos, extraordinarios, entre otros, se constató que la USJT proporcionó archivos electrónicos en formato XML y PDF de los comprobantes fiscales digitales por internet (CFDI) con estado fiscal vigente; de los cuales están sujetos de aclaración bajo el supuesto de emisión en duplicidad u omisión de registro en contabilidad por $131,044.60 (Ciento treinta y un mil cuarenta y cuatro pesos 60/100 M.N.).

-De la verificación efectuada a la documentación comprobatoria por los pagos de sueldos, compensaciones, bonos, estímulos económicos, entre otros; se conoció que la USJT entregó y recabó los comprobantes fiscales digitales por internet (CFDI) con la firma de los servidores públicos que los recibieron; sin embargo, no acreditó por $8,037,506.16 (Ocho millones treinta y siete mil quinientos seis pesos 16/100 M.N.).

-Se constató que por la contratación de servicios y adquisición de bienes, registrados en las partidas 3571 Instalación, reparación y mantenimiento de maquinaria, otros equipos y herramientas por

$572,858.74 (Quinientos setenta y dos mil ochocientos cincuenta y ocho pesos 74/100 M.N.) y 5121 Muebles excepto de oficina y estantería por $600,0000.00 (Seiscientos mil pesos 00/100 M.N.), no están respaldadas con la documentación justificativa suficiente para acreditar que los procesos de contratación garantizaron las mejores condiciones para la USJT además de que los bienes y servicios se suministraron previo a la formalización del contrato; y no acreditó el uso o goce del bien inmueble.

-Del análisis a la partida 5121 Muebles excepto de oficina y estantería, se conoció que la operación por un importe de $345,404.19 (Trescientos cuarenta y cinco mil cuatrocientos cuatro pesos 19/100 M.N.), fue cancelada; sin embargo, la USJT  no acreditó la cancelación del reconocimiento del adeudo con el proveedor en la contabilidad, ni la desincorporación de los bienes devueltos del patrimonio de la entidad.

-Del análisis a la partida 515 Equipo de cómputo y de tecnología de la información, por $526,402.20 (Quinientos veintiséis mil cuatrocientos dos pesos 20/100 M.N.), las operaciones celebradas, toda vez que no acreditó la autorización del Catálogo de Categorías y Tabulador de Sueldos, ni justificó los trabajos realizados por los mismos.

-Del análisis a los registros contables y evidencias proporcionadas de la partida 444Ayudas Sociales a Actividades Científicas o Académicas, por $1,304,503.20 (Un millón trescientos cuatro mil quinientos tres pesos 20/100 M.N.),   no señaló razón alguna para justificar esta autorización; asimismo no proporcionó evidencia de la aprobación por la Secretaría de Finanzas, ni presentó las evidencias de los informes y actividades encomendadas por el área correspondiente.

La ASE solicitó a la USJT para que en un plazo no mayor a 30 días hábiles, presente la información necesaria y realice las consideraciones que estime pertinentes.

“En tal virtud, las acciones que se presentan en este Informe Individual se encuentran sujetas al proceso de seguimiento, por lo que en razón de la información y consideraciones que, en su caso, proporcione la  entidad sujeta de fiscalización, podrán eliminarse, rectificarse o ratificarse; y en el caso de las recomendaciones podrán considerarse como atendidas”, sentenció la ASE.